الرقابة الإدارية والمالية واكتشاف التزوير في العملات والمخالفات الإدارية والقانونية – أسبانيا
تحميل البروشور
للتسجيل
للإستفسار
الفئة المستهدفة :
- مدراء إدارة التدقيق الداخلي.
- نواب مدراء إدارة التدقيق الداخلي.
- العاملـون بـإدارات التفتيـش المالـي والإداري.
- المهتميـن وكل من ترونـه مناسـبـاً.
أهــداف الدورة التدريبية : في نهـايـة البرنامج سيكـون المشاركيـن مدركيـن وملميـن بـ :
- تعريف المشاركين بمفهوم التدقيـق، الرقابـة، المحاسـبة والمعاييـر الدوليـة، وكافة المفاهيـم ذات الصلـة.
- تعريف المشاركين بإرشـادات لفهـم الأنظمـة المحاسبيـة وأنظمـة الرقابـة في عمليـة التدقيـق والمراجعـة الداخليـة وإدارة مخـاطـرها.
- تعريف المشاركين بمفهوم التقييـم الذاتـي للرقابـة وإجـراءات تطبيقـه.
- تعريف المشاركين بمعايير التدقيـق الدوليـة وجميـع التعديـلات عليهـا.
- تمكين المشاركين من بنـاء خطـة إدارة التدقيـق المالـي والمراجعـة الداخليـة.
- تمكين المشاركين من إعداد تقريـر المدقـق الداخلي والقواعـد التي تحكمـه.
- دراسـة ومناقشـة المشـكلات والحالات العمليـة للتدقيـق في إطـار الأسـاليـب الحديثـة والاتجـاهـات المعاصـرة للتدقيـق ونظم المعلومـات التخطيطيـة واستخـدام الوسـائل التكنولوجيـة.
- تمكين المشاركين من اكتشاف العملات المزورة.
- تمكين المشاركين من ضبط المخالفات الإدارية.
ـــــــ المحاور التدريبية ـــــــ
مفهوم الرقابة الإدارية والمالية:
- تعريف الرقابة الإدارية والمالية ومفهومها.
- الأهمية الاستراتيجية للرقابة في تحقيق أهداف المؤسسة.
- مراحل تطبيق الرقابة الداخلية والخارجية.
- دور الإدارة العليا في تعزيز ثقافة الرقابة داخل المؤسسة.
أساليب وأدوات الرقابة:
- تقييم المخاطر وتحليلها باستخدام أساليب مثل تقنية تحليل الأسباب والعوامل.
- استخدام أدوات التدقيق والفحص مثل تقنيات المراجعة والتحليل المالي.
- التحقق من الامتثال للسياسات والإجراءات الداخلية والقوانين الوطنية والدولية.
- تطبيق التكنولوجيا في الرقابة مثل البرمجيات المتخصصة والحلول الذكية لتحليل البيانات.
مفهوم وأنواع وماهية وطرق الاحتيال المالي:-
- مفهوم الاختلاس والاحتيال المالي والفرق بينه وبين الأخطاء.
- الأنواع المختلفة للاحتيال المالي (التلاعب في الحسابات، الرشوة، الاختلاس والسرقة، سوء استغلال الوظيفة، مجاملات ذوي العلاقة، إصدار قوائم مالية لا تعبر عن الحقيقة).
- تزايد ظاهرة الاحتيال والفساد في المنشآت. لماذا يحدث الاحتيال المالي؟
- من هي الجهة أو الجهات التي يمكن لها القيام بالاحتيال المالي؟
- أهم العوامل الدالة على وجود الاحتيال.
- حالات عملية.
طرق الاحتيال المالي والخدع المحاسبية: –
- طبيعة وصور الخدع المحاسبية في ضوء معايير المحاسبة الدولية
- طرق الاحتيال المالي في الإيرادات
- طرق الاحتيال المالي في المصروفات
- طرق الاحتيال المالي في تقييم المخزون والمخازن
- طرق الاحتيال المالي في تقييم الموجودات
- طرق الاحتيال المالي في المشتريات
- طرق الاحتيال المالي في الأحداث اللاحقة
- ماهية الفحص التحليلي
- الإجراءات المبدئية.
- التخطيط لأداء الفحص التحليلي.
- اختبارات الفحص التحليلي.
- فحص الانحرافات الهامة.
- توثيق إجراءات الفحص التحليلي.
- تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على العمليات النقدية
- تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على إدارات (دوائر) المخزون والمستودعات.
- حالات عملية وبرامج تطبيقية متنوعة.
- استخدامات متنوعة للأساليب الحديثة في أعمال التدقيق وكشف الاحتيال المالي بالتطبيق على إدارة المبيعات والتحصيل، وإدارة الأفراد، والمشتريات والمخازن.
- تطبيقات عملية باستخدام الحاسوب.
نظم الرقابة الداخلية الالكترونية للوقاية من الاحتيال المالي: –
- ماهية الرقابة الداخلية؟
- فروع الرقابة الداخلية.
- العلاقة بين فروع الرقابة الداخلية وأساليب الرقابة.
- أدوات فحص هيكل الرقابة الداخلية.
- أهمية فحص المدقق لنظام الرقابة الداخلية.
- استراتيجيات فحص هيكل الرقابة الداخلية؟
- المقومات الأساسية لنظام الرقابة الداخلية الالكترونية؟
- حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل استخدام الحاسبات الصغيرة.
- حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل نظم الحاسبات الإلكترونية
- حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل نظم قواعد البيانات.
الاستراتيجيات المتقدمة في ضبط الاختلاسات المالية والخدع المحاسبية فى ضوء المعايير الدولية:-
- استراتيجيات كشف الاختلاسات المالية والخدع المحاسبية فى ضوء معايير المحاسبة الدولية.
- تقنيات تدقيق وكشف الاختلاسات والخدع المحاسبية فى ضوء معايير التدقيق الدولية.
- المراجعة الداخلية وكشف الاختلاسات والخدع المحاسبية فى ظل استخدام الحاسب الألى.
- تطبيقات وحالات عملية متنوعة.
اكتشاف التزوير في العملات: –
- التعرف على مظاهر التزوير المشتركة في العملات الورقية والعملات الرقمية.
- استخدام تقنيات التحقق المتقدمة مثل الأشعة فوق البنفسجية والمغناطيسية.
- تدريب الكوادر على التعرف على العلامات الأمنية في العملات والوثائق المالية.
المخالفات الإدارية والقانونية: –
- تحليل القوانين واللوائح ذات الصلة بالنشاط التجاري للمؤسسة.
- تحديد وتصنيف المخالفات الشائعة والتحقيق فيها.
- إجراءات المعالجة والتصحيح لتجنب تكرار المخالفات في المستقبل.
- التعامل مع العواقب القانونية والمالية للمخالفات.
أمن المعلومات المالية: –
- تصميم وتنفيذ إجراءات الأمان لحماية البيانات المالية.
- تدريب الموظفين على ممارسات الأمان السليمة والوقاية من الاختراقات.
- استخدام التكنولوجيا لتشفير البيانات وتطبيق الوسائل الأمنية الإضافية مثل الهويات الرقمية والتوقيع الإلكتروني.
- المدرب: د. فراس عاشور
- المدة التدريبية: أسبوع تدريبي واحد (خمسة أيام/ تدريبية)
- تاريخ الانعقاد: 28 ابريل- 02 مايو 2024
- لغة البرنامج: اللغة العربية
- مكان الانعقاد: مدريد (أسبانيا)
- التكلفة والتسجيل :
2200$(شاملة المادة وشهادة حضور البرنامج، والتمارين، كوفي بريك) - سعر التسجيل المبكر (1950$) التسجيل المبكر (حتى 14 ابريل)
